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연말정산 미리보기란?
연말정산 미리보기는 올해 1월부터 9월까지의 소득공제 내역을 바탕으로 예상 환급액을 미리 계산해주는 국세청 서비스입니다. 신용카드, 체크카드, 현금영수증 사용액은 물론 연금저축, 의료비, 보험료까지 종합적으로 분석해 줍니다.
이 서비스를 활용하면 남은 10월부터 12월까지 어떤 항목에 얼마를 더 사용해야 공제 혜택을 받을 수 있는지 전략을 세울 수 있습니다. 연말정산 결과는 1~2월에 나오지만, 준비는 지금부터 시작해야 합니다.
2025년 서비스 오픈 일정
국세청 연말정산 미리보기 서비스는 11월 15일부터 시작됩니다. 지금이 바로 남은 2개월을 전략적으로 활용할 수 있는 골든타임입니다.
신용카드 소득공제 25% 기준점 확인하기
연말정산에서 가장 기본이 되는 항목은 신용카드 소득공제입니다. 핵심은 총급여의 25%를 초과한 금액부터 공제가 시작된다는 점입니다.
카드별 공제율
- 신용카드: 초과 금액의 15% 공제
- 체크카드/현금영수증: 초과 금액의 30% 공제
- 전통시장/대중교통: 초과 금액의 40% 공제
전략 포인트
총급여의 25%를 아직 채우지 못했다면 신용카드로 집중 소비하고, 이미 25%를 넘었다면 체크카드나 현금영수증으로 전환하는 것이 유리합니다. 최대 공제 한도는 300만원까지 가능합니다.
2024년 신용카드 추가 공제 혜택
2024년도 신용카드 사용금액이 전년도 대비 105%를 초과할 경우, 초과 금액의 10%를 연 100만원 한도로 추가 공제받을 수 있습니다. 작년보다 카드 사용액이 늘었다면 꼭 챙기세요!
2025년 달라진 다자녀 공제 한도
올해부터 자녀 수에 따른 신용카드 공제 한도가 대폭 확대되었습니다.
총급여 7,000만원 이하
- 자녀 없음: 300만원
- 자녀 1명: 350만원
- 자녀 2명 이상: 400만원
총급여 7,000만원 초과
- 기본 한도: 250만원
- 자녀 1명당: +25만원 추가 (최대 300만원)
다자녀 가구라면 이 혜택을 놓치지 말고 꼭 챙기시기 바랍니다.
연금저축·IRP 세액공제 최대로 활용하기
연말정산 미리보기 서비스에서는 추가 공제 항목을 직접 입력해 예상 환급액을 시뮬레이션할 수 있습니다.
주요 공제 항목
- 연금저축 + IRP: 합산 최대 700만원까지 납입 시 세액공제
- 주택청약종합저축: 연 300만원 한도 소득공제 (2024년부터 240만원→300만원 상향, 월 최대 25만원까지)
- 주택담보대출 이자: 최대 600만원 공제 (15년 이상 대출은 최대 2,000만원으로 대폭 확대)
- 교육비: 자녀 1인당 한도 내 전액 공제
- 기부금: 기부처에 따라 15~30% 세액공제
이러한 항목들을 입력하면 자동으로 공제 금액이 계산되어, 아직 공제받을 여지가 있는 항목을 한눈에 파악할 수 있습니다.
연말정산 미리보기 조회 방법
1단계: 홈택스 접속
국세청 홈택스(www.hometax.go.kr)에 접속하여 로그인합니다.
2단계: 연말정산 미리보기 메뉴 선택
상단 메뉴에서 '조회/발급' → '연말정산 미리보기'를 클릭합니다.
3단계: 예상 세액 확인
1~9월까지의 공제 내역이 자동으로 조회되며, 추가 항목을 입력하면 실시간으로 환급 예상액이 계산됩니다.
지금 바로 확인해야 하는 이유
11월 15일부터 연말정산 미리보기 서비스가 오픈되면, 남은 1.5개월 동안 전략적으로 소비하고 절세할 수 있습니다.
12월이 되면 이미 늦습니다. 카드 사용액도 제한되고 공제 한도를 채우기 어려워집니다. 환급금을 최대로 받고 싶다면 11월 15일 즉시 홈택스에 접속해서 내 예상 환급액을 확인해보세요.
연말정산 준비 체크리스트
- [ ] 11월 15일 홈택스 연말정산 미리보기 조회
- [ ] 총급여 25% 초과 여부 확인
- [ ] 카드 사용 전략 수립 (신용카드 vs 체크카드)
- [ ] 전년 대비 105% 초과 여부 확인 (추가 공제)
- [ ] 연금저축/IRP 추가 납입 여부 결정
- [ ] 주택청약 납입액 확인 (월 최대 25만원)
- [ ] 주택담보대출 이자 공제액 확인
- [ ] 기부금, 교육비 등 추가 공제 항목 점검
- [ ] 12월까지 월별 소비 계획 수립
2025년 달라진 주요 공제 항목 요약
확대된 혜택
✅ 주택청약 한도: 240만원 → 300만원 (월 10만원 → 25만원)
✅ 주택대출 이자: 300만원 → 600만원 (장기 대출 최대 2,000만원)
✅ 다자녀 카드 공제: 최대 400만원
✅ 신용카드 추가 공제: 전년 대비 105% 초과 시 100만원 추가
연말정산은 1년에 한 번 있는 절세의 기회입니다. 미리 준비하고 계획적으로 접근하면 수십만원에서 수백만원까지 환급받을 수 있습니다. 11월 15일, 잊지 마세요!